透過遺囑信託，讓資產的傳承更加穩健且富有彈性，避免遺產分配的爭議，讓愛得以延續。(圖/shutterstock)
文/吳懿庭
隨著社會發展，當民眾不再避談身後事，取而代之的，則是煩惱如何在百年之後，保證所愛之人衣食無虞。除了預先擬定遺囑，將身後大小事完善規劃，也可以透過信託加強財產管理部分，藉由這樣受嚴格法律保障的財產管理制度，才能讓這份愛與守護得以延續。
遺囑不是老年人專利！提前規劃才能讓愛延續
過去多有「遺囑」是老年人專利的刻板印象，但其實不然，若想為家人和資產做長遠安排，都可以透過預立遺囑來達成，即使公證完成後也可以持續進行修改，隨時隨地為身後事做好準備。在訂立遺囑時，除了選擇可信賴的遺囑執行人，還應確保遺囑符合法律規定，像是務必記得保留繼承人特留份，確保他們的基本權益，並在處理遺產前，確認所有相關稅捐已繳清等。
目前按照民法規定，關於遺產分配，一般可以自書遺囑、公證遺囑、密封遺囑、代筆遺囑及口授遺囑等五種方式來訂立「遺囑」，其中實務上最常見的，有自書遺囑、代筆遺囑、公證遺囑這三種方式，前兩者常因筆跡鑑定爭議或要件過多而影響法律效力，多會建議選擇公證遺囑。由於公證遺囑除需由立遺囑人在公證人前口述內容，還需有見證人二位在場，並由公證人筆記作成遺囑，向在場人宣讀、講解，經遺囑人之認可後，記明年、月、日，最後由見證人、公證人及遺囑人同行簽名，手續才算成功，能夠大幅降低遺產繼承爭議，也提高了遺囑的可信度，若想更進一步指定繼承人取得遺產的時間點或條件，則可結合遺囑信託規劃，為身後事上保險！
財富傳承新趨勢 專家建議：善用遺囑信託傳承資產
在了解「遺囑信託」的好處前，我們必須先了解「信託」所代表的定義及優勢。首先，所謂的「信託」是一種擁有法律效力的財務規劃契約，舉凡財產管理、追求利潤、員工福利、社會責任、事務處理及風險管理等，都可以透過信託制度，幫助有需要的民眾，以更有效率而且安全的方式達到目的。
因此對於高資產族群來說，比起單純的預立遺囑，若能結合信託再好不過。過去社會新聞不乏家人間因遺產分配而對簿公堂，也有不少民眾雖一次繼承了大筆遺產，卻因規劃不當反而晚景淒涼，令人惋惜。因此，最好的方式，即是透過「遺囑信託」，除了能仰賴信託業者的專業，幫助依照個人意願預先規劃身後的資產配置，同時解決遺產分配中的潛在問題，才能將身後財產作最完善的配置與管理。最重要的是，遺囑信託具備財產獨立性，不必擔心因任何法律問題而被強制執行，損及信託財產安全，讓財產權能獲得充分保障，更讓財富能庇護後代子孫、富得過三代。
一名事業有成的陳小姐在不久前發現自己罹患癌症、可能時日無多，因此開始思考身後財產規劃問題，單身的她決心將財產分作兩部分，一部分留給父親養老，其餘則留作給兩位姪兒的未來教育基金，但卻也擔心姪兒因不擅理財，無法守住財富。中國信託銀行個人金融執行長楊淑惠即建議，可以透過遺囑信託規劃，將教育費用改為分次請領，可以選擇分期給付資金，避免年輕的受益人一次領取大筆財產，卻因不善理財而將財產揮霍一空。
交給專業 讓遺產分配管理更透明穩健
遺產分配內容千絲萬縷，舉凡婚姻狀態、財務狀況都可能影響分配，若名下另有法人或公司等複雜程度更甚，加上稅金申報、繼承登記等也極為繁瑣，因此委託給專業的律師及銀行業者來處理，更是確保資產安全與穩健管理的關鍵。看準現代人傳承財富與未來的需求，中國信託銀行除擁有豐富的信託管理經驗，專業團隊亦可以依據委託人的需求，量身定制合適的信託方案，並根據市場變化和受益人需求調整策略，確保資產被妥善管理與運用，同時保障財產的安全性與獨立性，確保每一步都公開透明。
透過遺囑信託，可以讓資產的傳承更加穩健且富有彈性，依照您的心願照顧所愛之人，無論是為了保護年輕一代的未來，還是避免遺產分配的爭議，透過遺囑信託都能為您的家人提供更好的保障，讓愛與關懷延續。
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